Estate planning is het leggen van de puzzelstukjes van overdracht van vermogen aan een volgende generatie, persoonlijke wensen, huwelijksvermogensrecht, toekomstige nalatenschap, testament en belasting op de juiste plaats. Met andere woorden: wat is voor u, in uw specifieke situatie, de beste manier om (een deel) van uw vermogen over te dragen aan een ander?
Of volgens de definitie van Mr. Cees Baard, grondlegger van de estate planning in Nederland: “Estate planning is het geheel van maatregelen dat de omvang en de samenstelling van een nalatenschap beïnvloedt, waarbij optimaal rekening wordt gehouden met de civiel- en fiscaalrechtelijke positie van een aspirant-erflater en diens toekomstige erfgenamen.”
Er is geen standaard in estate planning. Voor ons zijn uw wensen het uitgangspunt van een advies estate planning. Daarbij houden wij vervolgens rekening met alle aspecten van de civiele en fiscale wetgeving, zoals toepassing Successiewet (schenk- en erfbelasting). Een belangrijk onderdeel van de Successiewet is de bedrijfsopvolgingsregeling (BOR) ook wel aangeduid als bedrijfsopvolgingsfaciliteit (BOF). Tevens wordt aandacht besteed aan de heffing inkomstenbelasting en/of overdrachtsbelasting. Ook bij de inkomsten- en overdrachtsbelasting speelt bedrijfsopvolging een belangrijke rol.
Waarom zou u vermogen overdragen? Er zijn vele redenen te bedenken. Redenen die wij vaak horen, zijn:
Estate planning is voor bijna iedereen. En daar bedoelen we mee dat estate planning niet alleen voor mensen is met veel vermogen. Rijk zijn, is beslist geen voorwaarde voor estate planning.
Onze estate planners zijn fiscalist en hebben jarenlange ervaring als financieel planner en estate planner. Onze estate planners voorzien u van op uw persoonlijke situatie en situatie en uw wensen vormen de basis voor ons afgestemd gedegen advies estate planning advies. Daarbij houden zij rekening met alle aspecten binnen de estate planning. Dus uw situatie en uw specifieke wensen. Dit combineren wij met de mogelijkheden die er zijn binnen het civiele en fiscale recht. Denk hierbij aan huwelijksvermogensrecht, erfrecht, inkomstenbelasting, erf- en schenkbelasting (toepassing Successiewet) en overdrachtsbelasting.
Onze filosofie: Estate planning is maatwerk en rolt niet automatisch uit een programma door simpelweg de gegevens in te vullen. Onze werkwijze is altijd gericht op persoonlijke aanpak.
Wij begeleiden het traject van A tot Z. Van het beoordelen van (concept) testamenten tot een compleet schenkingsplan.
Regelmatig werken onze estate planners samen met de specialisten van de vakgroepen corporate finance, juridisch, pensioen en accountancy.
Ik raadde Extendum aan mijn cliënt aan toen hij en zijn compagnon niet meer samen verder wilden. Het is een bijzonder traject geweest waarbij mijn cliënt eerst zijn deel heeft verkocht en na een half jaar weer de volledige organisatie heeft teruggekocht omdat de koper - zijn ex-compagnon - ziek werd.
Bob Hoefs - Hoefs Accountants en Adviseurs
In 2006 startte ik - als AA-accountant - mijn eigen bedrijf Hermans Accountants & Belastingadviseurs. Mijn onderneming groeide uit van een eenmanszaak tot een kantoor met zestien medewerkers in 2021. En naar mijn mening is het einde van de groei nog lang niet in zicht. Graag vertel ik meer over de rol die Extendum gespeeld heeft in het succes van mijn bedrijf.
William Hermans - NBC Hermans Accountants en Adviseurs
Als fiscaal adviseur ben ik geregeld betrokken bij de aan- en verkoop van ondernemingen. Zo’n proces bestaat voor 50 % uit waardebepaling, 25% uit fiscaliteiten en 25% uit juridische zaken. Het fiscale gedeelte gaat mij altijd prima af, maar voor het juridische gedeelte schakel ik vaak Extendum in.
Hessel de Bruin RB - Finx Accountants & Belastingadviseurs BV
Mijn cliënt vond het moeilijk om de eerste stap te zetten naar de verkoop van zijn bedrijf. Maar na het eerste gesprek en de voorgestelde aanpak van het Corporate Finance team van Extendum werden twijfels weggenomen. Het is voor zowel mijzelf als mijn cliënt een voorspoedig en prettig verkooptraject geweest.
Dick Baas - Baas + Vlaanderen MKB adviseurs & accountants
Wij zijn al vele jaren een tevreden kantoor met betrekking tot de dienstverlening van Extendum. Wij hebben twee keer een toetsing gehad, altijd voldoende en dat komt mede door jullie inzet en de goede VTB bijeenkomsten.
Edwin van Beek - Godthelp Accountants en Adviseurs
Ons kantoor – Accountantskantoor Van Middelkoop – is inmiddels alweer bijna 20 jaar aangesloten bij Extendum. Na enkele jaren zelfstandig geopereerd te hebben, merkte ik dat ik toch behoefte had aan ondersteuning.
Arjen van Middelkoop AA - Accountantskantoor Van Middelkoop
